深圳市君融财富管理研究院 周立枚

　　对于企业来说，财务健康是企业生存的生命线。财务健康与否，轻则影响企业正常经营，重则导致企业清算或破产。家庭的财务健康对家庭来说也同样重要，财务的健康与否直接影响着家庭的正常生活与生活品质状况。那么到底怎样判断一个人家庭的财务是否健康呢？我们可以按以下几个步骤来进行分析。

　　首先，列出您的资产负债项目。您需要拿出一张便签纸、一支钢笔把您所有的资产部分都列示出来。这些资产主要包括您的股票、证券、贵金属、个人退休帐户中的存款、定期存单、储蓄存款等。您当然还可以列出您所拥有的其他财产，如珠宝、名画或古董等。但是在这里建议您不要把您的住所、汽车和任何您永远都不会放弃的财产计算在可用来投资的资产中。建立了资产列表后，您接着需要整理一个负债列表，这些负债主要包括信用卡透支金额、住房贷款、汽车贷款等。

　　第二，明确您现在拥有的财富。知道您的资产负债情况后，用资产减去负债就得到您拥有的净资产。净资产就是您的净财富。如果您的净资产是小于0的，则说明您目前的财务状况是资不抵债的，您的财务出现了危机；如果您的净资产是大于0的，则说明您目前的资产超过负债，但是如果净资产的数字较小的话，说明您的债务负担比较重，您的财务随时都有可能出现问题，您需要采取措施改变目前这种状况。

　　第三，列出您的收入支出项目。您同样的需要列出您的收入项目，这些收入主要包括工资收入、劳务报酬、投资股票、基金等金融产品获得的收入以及利息收入等。同时将您的支出情况一一列出来，在这里建议您详细列出支出项目，它会让您明白您的钱都花到何处了。

　　第四，算算您有多少现金盈余。根据上面列示的情况，您就可以计算出您的现金盈余。如果您的现金盈余是负数或者是0，那意味着您的花费比较大，您没有什么现金可结余，将出现“入不敷出”的状况，您应该适当减少您的开销。如果您的现金盈余大于0，那意味着您目前有一定的现金结余，您要好好利用和管理好它。

　　第五，借用财务比率分析工具。财务比率是分析家庭财务健康的重要工具。一般来说常用的家庭财务比率主要包括以下：

　　（1）资产负债比率。该比率等于负债/总资产。建议您将该数值控制在0.5以下，以减少由于资产流动性不足而出现财务危机的可能。如果您的该项比例大于1，则意味您的财务状况不容乐观，从理论上讲，您已经濒临破产。

　　（2）偿付比率。该比率等于净资产/总资产。这里净资产是指资产减去负债的差额。建议您将该数值控制在0.5左右，如果大大低于0.5的话，说明您家庭目前偿还债务的能力比较差，您应该适当增加储蓄。

　　（3）流动性比率。该比率等于流动性资产/每月支出。这里流动性资产是指现金及现金等价物。一般该比率大约为3比较好，这意味着流动性资产能满足三个月的开支，您的资产结构中流动性较好。当然，如果您收入有保障或工作十分稳定的话，该比率可以较低，这样您就能把更多的资金用于资本市场投资，以获得更高的收益。

　　当然，要确保您家庭财务健康，定期和不定期的检视您的家庭财务状况是保持财务健康的重要因素。

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