深圳市君融财富管理研究院  张燕

　　我们在一生中，会有很多大事需要我们去规划、决定。但是不要忘了，人生大事的决定是建立在经济的基础上的，我们只能根据自己的财务资源决定我们对于大事的计划。

　　前不久，我的一个朋友向我咨询有关于移民的问题，她现在工作稳定，生活无忧，她是一个好母亲，一直想让孩子到国外接受更好的教育，但是又怕小孩一个人在外面很孤单，于是想举家移民国外。但是她又觉得从自己家的财务状况来看，似乎移民又有点不起实际。我于是就帮她做了个财务诊断，然后帮她判断她们家现在的财务状况能不能支持她的移民计划。

　　1．资产负债情况评估

　　她家庭的目前总资产是5,470,000元，总负债0元，净资产是5,470,000元。家庭的资产负债简表如下：

表一  资产负债简表（截至2007年11月29日）

　　从上表我们可以看出，这个朋友的家庭资产状况是非常良好的，家庭可投资资产也非常多，在目前阶段家庭无负担，可说衣食无忧。

　　2．收入支出情况评估

　　她家庭的年收入是238,000元，年支出是95,000元，年收支结余是143,000元，平均月收入为13,333元她家庭的收入支出简表如下：

表二  收入支出简表

2006年11月29日至2007年11月29日

　　从家庭的收支结余来看，她家庭的现金流情况也是非常稳定、优质的。

表三  家庭财务诊断结果

　　家庭财务诊断分析

　　1. 收支情况分析：目前家庭的收入支出比较平衡，收支结余较多。

　　2. 资产负债情况分析：家庭无负债，但也显示了家庭资源的利用不足。

　　3. 储蓄能力分析：  家庭储蓄能力较强，同时也显示出投资潜力较大，财务资源没有得到有效利用。

　　4. 资产流动性分析：该指标远远偏离经验值，家庭资产流动性过剩，显示出资产并未得到充分运用。

　　5. 投资资产配置分析：目前家庭资产中，可投资资产占41.1%。比例较大，说明家庭财务资源的潜力很大，适当分配可以带来很好的收益。

　　6. 家庭风险保障情况分析：显然家庭虽然已留有足够的紧急准备金，且收入稳定，但显然家庭没有足够的保障措施，特别是家庭经济支柱的保障措施更要做全。 

　　其实从这位朋友的家庭现有财务状况来看，我们可以说她家庭的财务状况良好，而且没有负担，家中可以利用的生息资产也比较多，所以这位朋友向举家移民也并非是空想。

　　那么下面我们来看看移民给家庭财务带来的影响。这其中对于资产负债的影响不大，仅仅是他国内的自用资产部分转化为生息资产，，如下表所示：

表四  移民后资产负债简表（截止2007年12月14日）

按照加拿大兑换人民币汇率为7.5:1折算成人民币金额计算。（金额单位：元）

　　关于家庭收支方面，在移民后则会发生重要的变化，我们假设他们全家出国后，只有她先生找到工作，参照加拿大的工资体系，假设她丈夫每月收入2000加币，但是这部分的收入只是一个估计值，因此有变动的可能。而她家庭收入里面相对固定的方面在于她在国内的房租收入，我们将其计入了她的理财收入，其中还包括了她的现在自住房的房租收入。这样按照现在加拿大的国内消费情况，我们初步预计她家庭的年收入是276,000元，年支出是533,750元，年收支结余是-257,750元，平均月收入为15,000元。她家庭移民后的收入支出简表如下：

表五  移民后收入支出简表

按照加拿大兑换人民币汇率为7.5:1折算成人民币金额计算。（金额单位：元）

　　其中，家庭在加拿大的生活支出我们参照加拿大的一般生活水平统计而来。下表是我们估算的她在加拿大的支出情况表，仅供参考，并不能作为未来支出情况的标准依据。

　　因而，从上面的移民后的家庭财务状况来看，尤其是他们的收入支出严重失衡，因此我们也可以看出，家庭在移民后在财务上会面临较多的困境，尤其是现金流的减少，严重的影响了家庭的生活品质，家庭现有的财务资源尽管从现在看足以让整个家庭衣食无忧，但一旦要做出移民这样的安排时，就会凸现出许多问题，因此移民安排，还是需要量力而行。

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